Para profissionais da saúde mental, como psicólogos e terapeutas, a dedicação ao atendimento dos pacientes muitas vezes ocupa quase todo o tempo disponível. Por isso, questões fiscais e tributárias podem acabar ficando em segundo plano — ou até sendo negligenciadas. Contudo, erros nessa área podem gerar problemas sérios, como multas, autuações e até o bloqueio do CNPJ, além de impactar diretamente a saúde financeira e a reputação do profissional.
Neste artigo, você vai conhecer os erros fiscais mais comuns cometidos por psicólogos e terapeutas, entender por que eles acontecem e, claro, aprender como evitá-los para manter seu consultório dentro da lei e funcionando sem surpresas.
Índice
Não formalizar a atividade e atuar apenas no CPF
Muitos profissionais começam atendendo como pessoa física, usando apenas o CPF para emissão de recibos ou mesmo sem emitir qualquer documento fiscal. Isso pode parecer prático no início, porém, à medida que a clientela cresce, torna-se arriscado.
Sem CNPJ ou registro formal, você perde acesso a benefícios fiscais, não pode emitir notas fiscais eletrônicas, e fica limitado no acesso a créditos e financiamentos. Além disso, a Receita Federal fiscaliza cada vez mais o exercício irregular da profissão e a informalidade pode gerar multas pesadas.
Escolher o regime tributário errado
A escolha do regime tributário é muito importante para o sucesso financeiro do consultório. Psicólogos e terapeutas geralmente optam pelo Simples Nacional por sua simplicidade, mas nem sempre isso é vantajoso.
Alguns profissionais cometem o erro de não avaliar as opções de Lucro Presumido ou Lucro Real, que, em certos casos, podem ser mais vantajosas dependendo da estrutura de custos e despesas.
Além disso, a falta de planejamento tributário pode fazer com que o profissional pague impostos desnecessariamente altos.
Não emitir nota fiscal para todos os atendimentos
A emissão correta da nota fiscal é uma obrigação que muitos profissionais deixam de cumprir por achar que seus clientes não exigem. No entanto, a ausência de notas fiscais pode ser considerada sonegação fiscal.
Além disso, clientes corporativos e convênios geralmente solicitam a nota fiscal para comprovação de despesas. Se você não emitir, pode perder contratos importantes.
Falta de organização dos documentos fiscais
Guardar recibos, notas fiscais, comprovantes de despesas e documentos contábeis é fundamental para a correta apuração dos impostos. Porém, muitos psicólogos mantêm esses documentos desorganizados ou até mesmo descartam itens importantes.
Isso dificulta a elaboração da declaração de Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) e a prestação de contas ao contador. Em caso de fiscalização, a falta de documentos pode gerar multas e autuações.
Não recolher o INSS como contribuinte individual
Psicólogos e terapeutas que trabalham como autônomos precisam recolher o INSS como contribuinte individual para garantir a aposentadoria e benefícios previdenciários.
Ignorar essa obrigação pode levar à ausência de cobertura previdenciária e, futuramente, a problemas para receber benefícios como auxílio-doença ou aposentadoria.
Confundir despesas pessoais com despesas profissionais
Esse erro é bastante comum e perigoso. Misturar gastos pessoais com os do consultório pode causar problemas na hora de calcular os impostos, além de dificultar o controle financeiro.
Ao confundir as contas, o profissional pode perder deduções importantes e até ser penalizado em caso de auditoria.
Não entregar as declarações e obrigações acessórias no prazo
Além do pagamento dos impostos, a entrega das declarações, como a Declaração de Imposto de Renda Pessoa Física (se atuar como autônomo), ou a declaração de MEI, é obrigatória.
Muitos profissionais deixam essas obrigações para a última hora ou esquecem de cumprir, o que acarreta multas e outras penalidades.
Desconhecimento sobre deduções e benefícios fiscais
Existem despesas que podem ser deduzidas legalmente, como cursos de atualização, aquisição de materiais, aluguel do consultório e outras que ajudam a reduzir o valor a pagar em impostos.
Não conhecer essas possibilidades leva o profissional a pagar mais impostos do que o necessário.
Deixar de registrar contratos e pagamentos de terceiros
Se você contrata serviços terceirizados, como recepcionistas, faxineiras ou outros profissionais, é fundamental formalizar esses contratos e recolher os impostos correspondentes.
Deixar de fazer isso configura informalidade e pode acarretar multas trabalhistas e fiscais.
Ignorar a importância do planejamento financeiro
Por fim, muitos psicólogos e terapeutas cometem o erro de não fazer um planejamento financeiro que contemple os impostos, despesas fixas e variáveis, investimentos e reservas.
Sem essa visão, é fácil se perder nas contas e acabar atrasando pagamentos importantes.
Conclusão
Erros fiscais entre psicólogos e terapeutas são mais comuns do que se imagina, mas podem ser evitados com organização, planejamento e apoio profissional. Cumprir as obrigações legais não só evita multas e problemas com o fisco, mas também garante a segurança e o crescimento do seu consultório.
Se você se identificou com algum desses erros, é hora de rever seus processos e buscar ajuda especializada. Assim, você poderá focar no que realmente importa: cuidar bem dos seus pacientes e construir uma carreira sólida e sustentável.
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